Часть 2. Как считать деньги

Виды активов:

  • Деньги
  • Основные средства (станки, оборудование и т. д.)
  • Запасы товаров (для перепродажи)
  • Дебиторская задолженность (оказал клиентам услугу, у них возникают обязательства)  

Отчет о движении денежных средств (ДДС)

Правила ведения ДДС

1. Разбить на три вида деятельности

Операционная

→ текущая деятельность компании

  • поступления от клиентов;
  • оплата аренды;
  • зарплаты;
  • налоги.

Финансовая

→ вложения в компанию

  • кредиты и займы;
  • выплаты дивидендов.

Инвестиционная

→ развитие и увеличение активов бизнеса

  • покупка/продажа основных средств;
  • недвижимость;
  • проценты по фин. вложениям;
  • предоставление займов.

2. Свести все кошельки в одном месте

3. Денег в отчете должно быть столько же, сколько в кассе

4. Не смешивайте личные деньги с рабочими

5. Заполняйте отчет ежедневно

Результат:

− Видим, сколько денег есть на счетах

− Отслеживаем расходы и поступления

Кассовый разрыв – временный недостаток средств, необходимых для расчета по обязательствам.

Пример. Надо заплатить сотрудникам 500 тыс. руб. У вас в кассе на расчетном счету 50 тыс. руб. Данное несоответствие и называется кассовым разрывом.

Платежный календарь

Чтобы не попадать в кассовый разрыв, используют платежный календарь – план движения платежей по компании (прогнозирование). Он необходим, чтобы видеть наперед, можем ли мы рассчитаться по своим обязательствам.

Инструменты для ведения отчетов:

  • 1C
  • Google-таблицы
  • Онлайн-сервисы (Финолог)


Rate article

  1. 5
  2. 4
  3. 3
  4. 2
  5. 1
Nobody voted. Be the first!

Add comment